کاربرد رویکرد کل‌نگر در تعیین حدود ریسک براساس مدیریت ریسک سازمان

چکیده

مدیریت ریسک سازمان با رویکرد کل‌نگر، پیوسته به عنوان بهترین روش در مدیریت ریسک شناخته می‌شود. در این بررسی کاربرد حدود ریسک‌هایی که تا کنون به طور جداگانه تعیین می‌شده‌اند و به طور سازمانی مورد بررسی قرار نگرفته‌اند، برای بیمه‌گر بیان شده‌اند. هنوز مشاهده می‌شود که بیمه‌گران برای مدیریت ریسک خود از حدود ریسک استفاده می‌کنند که بطور مجزا تعیین شده و در ترکیب آنها در سطح سازمان آزمون نشده است.

در این مقاله از مدل عام تحلیل مالی پویا ( داینامو 4) برای مدل‌سازی حدود ریسک فعلی یک شرکت بیمه تعاونی چند رشته‌ای‌ فرضی با اندازه متوسط، استفاده می‌شود. در گذشته، حدود ریسک شرکت به طور جداگانه و با هدف حفظ سرمایه تعیین می‌شد. حدود ریسک مورد بررسی شامل نرخ‌های رشد، حفظ طرح بیمه اتکایی شرکت و حدود بیانیه خط‌مشی سرمایه‌گذاری می‌شوند. از مدل داینامو 4 برای آزمون کردن و پیشنهاد بهسازی در حدود ریسک فعلی از دیدگاه حفظ سرمایه در عرصه سازمانی استفاده می‌شود. همچنین فرضیات ریسک مورد بررسی، بوسیله مدل داینامو 4 آزمون می‌شوند.

واژگان کلیدی: حدود ریسک، تعیین حدود ریسک، مدیریت ریسک سازمان، داینامو 4

دریافت اصل مقاله:

http://www.irc.ac.ir/articles/pdf/54516498.pdf : بخش اول

http://www.irc.ac.ir/articles/pdf/18931247.pdf : بخش دوم

چارچوب نظارت در صنعت بیمه بر اساس رویکرد انجمن بین‌المللی ناظران بیمه

چکیده

امروزه نقش صنعت بیمه در حفظ ثبات مالی افزایش یافته و از این‌رو بحث نظارت بر موسسات بیمه‌ای نیز اهمیت بیشتری پیدا کرده است. از سوی دیگر مقررات و سیستم نظارتی توانمند برای حفظ ثبات و امنیت صنعت بیمه در جهت حفظ منافع بیمه‌گذاران و ذینفعان ضروری است. اخیراً مقررات و سیستم‌های نظارتی جدیدی برای پاسخ به تغییرات و نیازهای صنعت بیمه معرفی شده‌اند. از جمله این مقررات می‌توان به مقررات محتاطانه اشاره کرد. سیستم توانگری مالی II نیز در راستای هماهنگ‌سازی هر چه بیشتر مقررات محتاطانه معرفی شد. انجمن بین‌المللی ناظران بیمه با توجه مقررات جدید و با در نظرگرفتن تمام الزامات نظام‌های نظارتی کشورهای مختلف اقدام به تدوین و انتشار استانداردهای نظارتی نموده است. از جمله مهمترین استانداردهای این انجمن، استاندارد مدیریت ریسک، کفایت سرمایه و توانگری مالی است. بررسی این الزامات و مقررات بین‌المللی در طراحی و تدوین نظام نظارت مطلوب بر بیمه بسیار مفید است و صنعت بیمه کشور را در جهت حرکت به سوی استانداردهای جهانی یاری می‌نماید. 

واژگان کلیدی: نظارت، مدیریت ریسک، توانگری مالی، کفایت سرمایه

http://www.mediafire.com/download/siil5ice2s72r4r/supervision.pdf

معرفی مدل توانگری مالی II: استاندارد مدیریت ریسک در صنعت بیمه

چکیده

مهمترین وظیفه موسسه‌های بیمه پذیرش ریسک‌هایی است که در آینده تعهداتی مالی ایجاد می‌نمایند. به منظور تضمین توانایی مالی در ایفای تعهدات آتی، استمرار کسب‌وکار شرکت‌های بیمه و حفظ منافع بیمه‌گذاران و سهامداران، موسسه‌های بیمه همواره به دنبال استفاده از روش‌ها، ابزارها و استانداردهای مناسب و کاربردی مدیریت ریسک هستند. دستیابی به این مهم در ادبیات موضوع  تحت عنوان توانگری مالی که یکی از مباحث مهم در مدیریت ریسک موسسه‌های مالی به ویژه شرکت‌های بیمه است، دنبال می‌شود. در این راستا از دیرباز تحقیقات بسیاری انجام شده که نتایج آن در قالب مدل‌ها و استانداردهای مختلف، در بسیاری از کشورها منتشر و مورد استفاده قرار گرفته است. توانگری مالی II که از سال 2012 در کشورهای حوزه اتحادیه اروپا اجرا می‌شود، سیستم توانگری مالی جدیدی برای صنعت بیمه به شمار می‌رود. این سیستم، حوزه گسترده‌تری از ریسک‌های صنعت بیمه را در نظر می‌گیرد. همچنین، در این سیستم به هماهنگی روش‌های ارزش‌یابی، اقدامات نظارتی و شفاف‌سازی اطلاعات که در سیستم‌های پیشین تا حدودی نادیده گرفته شده‌اند، توجه ویژه‌ای می‌شود. در این مقاله به معرفی این مدل و بررسی اجزا و ویژگی‌های آن پرداخته می‌شود. در نهایت پیشنهادهایی جهت پیاده‌سازی مدل توانگری مالی II در صنعت بیمه ایران ارائه می‌گردد.

واژگان کلیدی: مدیریت ریسک، توانگری مالی، بیمه، سرمایه مبتنی بر ریسک

دریافت اصل مقاله:

http://www.mediafire.com/download/dhads6k7dheca51/43.pdf

نظارت مالی بر شرکت‌های بیمه بر اساس رویکرد ترازنامه کل پیشنهاد یک الگوی بسط یافته

چکیده

امروزه اهمیت مدیریت ریسک‌های مالی به طور قابل ملاحظه‌ای افزایش یافته است. مدیریت و نظارت بر تمام انواع ریسک‌های مالی به منظور افزایش قدرت و توانگری مالی از اهمیت بالایی برخوردار است. ریسک‌های مالی پیوسته باید به گونه‌ای تحلیل شوند که ارزش بازار بدهی‌ها و دارایی‌ها به طور همزمان مورد بررسی قرار گیرند.  بدین منظور در تحلیل ریسک‌های مالی از رویکرد ترازنامه کل استفاده می‌شود. این رویکرد به عنوان پایه‌ای برای سیستم توانگری مالی II به شمار می‌رود. تحت سیستم توانگری مالی II سرمایه‌ای برای پوشش تفاوت میان ارزش بازار دارایی‌ها و بدهی‌ها در نظر گرفته می‌شود. در این بررسی فرآیند محاسبه سرمایه موردنیاز توانگری بر اساس سیستم توانگری مالی II شرح داده شده است. همچنین با بهره‌گیری از این رویکرد و با توجه به ماهیت ترازنامه شرکت‌های بیمه‌ در ایران، الگویی برای شناسایی معرض خطرهای ریسک مالی از جمله تاثیرات نرخ ارز و بهره بر اساس مولفه‌های ترازنامه شرکت‌های بیمه ارائه گردیده است. در نهایت با استفاده از تحلیل سناریو اثرات ریسک‌های مالی مورد بررسی قرار گرفته است. 

واژگان کلیدی: مدیریت ریسک، توانگری مالی، ریسک مالی، رویکرد ترازنامه کل