معرفی مدل توانگری مالی II: استاندارد مدیریت ریسک در صنعت بیمه

چکیده

مهمترین وظیفه موسسه‌های بیمه پذیرش ریسک‌هایی است که در آینده تعهداتی مالی ایجاد می‌نمایند. به منظور تضمین توانایی مالی در ایفای تعهدات آتی، استمرار کسب‌وکار شرکت‌های بیمه و حفظ منافع بیمه‌گذاران و سهامداران، موسسه‌های بیمه همواره به دنبال استفاده از روش‌ها، ابزارها و استانداردهای مناسب و کاربردی مدیریت ریسک هستند. دستیابی به این مهم در ادبیات موضوع  تحت عنوان توانگری مالی که یکی از مباحث مهم در مدیریت ریسک موسسه‌های مالی به ویژه شرکت‌های بیمه است، دنبال می‌شود. در این راستا از دیرباز تحقیقات بسیاری انجام شده که نتایج آن در قالب مدل‌ها و استانداردهای مختلف، در بسیاری از کشورها منتشر و مورد استفاده قرار گرفته است. توانگری مالی II که از سال 2012 در کشورهای حوزه اتحادیه اروپا اجرا می‌شود، سیستم توانگری مالی جدیدی برای صنعت بیمه به شمار می‌رود. این سیستم، حوزه گسترده‌تری از ریسک‌های صنعت بیمه را در نظر می‌گیرد. همچنین، در این سیستم به هماهنگی روش‌های ارزش‌یابی، اقدامات نظارتی و شفاف‌سازی اطلاعات که در سیستم‌های پیشین تا حدودی نادیده گرفته شده‌اند، توجه ویژه‌ای می‌شود. در این مقاله به معرفی این مدل و بررسی اجزا و ویژگی‌های آن پرداخته می‌شود. در نهایت پیشنهادهایی جهت پیاده‌سازی مدل توانگری مالی II در صنعت بیمه ایران ارائه می‌گردد.

واژگان کلیدی: مدیریت ریسک، توانگری مالی، بیمه، سرمایه مبتنی بر ریسک

دریافت اصل مقاله:

http://www.mediafire.com/download/dhads6k7dheca51/43.pdf

نظارت مالی بر شرکت‌های بیمه بر اساس رویکرد ترازنامه کل پیشنهاد یک الگوی بسط یافته

چکیده

امروزه اهمیت مدیریت ریسک‌های مالی به طور قابل ملاحظه‌ای افزایش یافته است. مدیریت و نظارت بر تمام انواع ریسک‌های مالی به منظور افزایش قدرت و توانگری مالی از اهمیت بالایی برخوردار است. ریسک‌های مالی پیوسته باید به گونه‌ای تحلیل شوند که ارزش بازار بدهی‌ها و دارایی‌ها به طور همزمان مورد بررسی قرار گیرند.  بدین منظور در تحلیل ریسک‌های مالی از رویکرد ترازنامه کل استفاده می‌شود. این رویکرد به عنوان پایه‌ای برای سیستم توانگری مالی II به شمار می‌رود. تحت سیستم توانگری مالی II سرمایه‌ای برای پوشش تفاوت میان ارزش بازار دارایی‌ها و بدهی‌ها در نظر گرفته می‌شود. در این بررسی فرآیند محاسبه سرمایه موردنیاز توانگری بر اساس سیستم توانگری مالی II شرح داده شده است. همچنین با بهره‌گیری از این رویکرد و با توجه به ماهیت ترازنامه شرکت‌های بیمه‌ در ایران، الگویی برای شناسایی معرض خطرهای ریسک مالی از جمله تاثیرات نرخ ارز و بهره بر اساس مولفه‌های ترازنامه شرکت‌های بیمه ارائه گردیده است. در نهایت با استفاده از تحلیل سناریو اثرات ریسک‌های مالی مورد بررسی قرار گرفته است. 

واژگان کلیدی: مدیریت ریسک، توانگری مالی، ریسک مالی، رویکرد ترازنامه کل

مدیریت ریسک در صنعت بیمه

مقدمه

مدیریت ریسک به مجموعه فعالیت‌هایی اطلاق می‌شود که باعث کاهش معرض خطرها می‌شوند. با توجه به آن که کسب‌وکار بیمه با فرض ریسک سروکار دارد مدیریت ریسک در صنعت بیمه از اهمیت خاصی برخوردار است. علاوه بر این تغییرات عمده‌ای که در صنعت بیمه به وقوع پیوسته است اهمیت مدیریت ریسک را دوچندان ساخته است.

 هدف هر سازمان خلق ارزش است. همچنین دارا بودن مزیت رقابتی در سودآوری اثرگذار  است. از اینرو استراتژی کسب‌وکار در جهت تقویت مزیت رقابتی به منظور خلق ارزش تدوین می‌شود. در هر شرکت معمولاً فعالیت‌ها و اقدامات عملکردی خاصی به منظور خلق ارزش انجام می‌شود. این اقدامات به عنوان محرک ارزش شناخته می‌شوند؛ زیرا بر جریان‌های نقدی تولید شده اثرگذار هستند. در این میان ممکن است این اقدامات موفقیت‌آمیز نباشند یا سود مورد انتظار محقق نشود. بنابراین مدیریت ریسک سازمان در شرکت بیمه باید در جهت مدیریت ریسک‌‌های مرتبط با محرک‌های ارزش که در راستای تحقق استراتژی‌های بیمه وجود دارند، ایجاد شود. در مدیریت ریسک، مانند تمام فعالیت‌های مرتبط با کسب‌وکار ابتدا باید استراتژی‌ها تعیین شوند. مدیران ارشد باید استراتژی‌های سازمان را به گونه‌ای تعیین و اجرا سازند که ارزش ایجاد شده حداکثر شده و ریسک‌های موجود مدیریت شوند. پس از تدوین استراتژی‌ها، به منظور اثربخشی فرآیندهای مدیریت ریسک کنترل‌هایی بر آنها اعمال می‌شوند. 

متن کامل مقاله:

http://www.mediafire.com/view/x7rxb8hvy07orsr/insurance_rm.pdf

کتاب مدیریت ریسک

کتاب مدیریت ریسک در 12 فصل و در 810 صفحه به مفهوم مدیریت ریسک، شناسایی ریسک، مدل سازی و اندازه گیری ریسک، ریسک مالی و حاکمیت شرکتی، ریسک پیش زمینه و کنترل مسئولیت 1و2، کنترل ریسک و خسارت فیزیکی 1و2، کنترل ریسک عملیاتی کسب وکار، تامین مالی ریسک، مدیریت تدوام کسب وکار و پایش و بازنگری ریسک پرداخته شده است.

کتاب مدیریت ریسک، یکی از 14 کتاب موسسه چارتر لندن است که به عنوان یکی از جدیدترین و مهمترین مراجع مدیریت ریسک در کشور انگلستان مطرح است. معماری و ساختار منحصر به فرد این کتاب باعث ایجاد تمایز بین آن و سایر کتب مرتبط شده است.

در این کتاب علاوه بر ارائه جدیدترین منابع ایجاد منابع و مراجع مدیریت ریسک در قالب معرفی وب سایت های معتبر، مولف در پایان هر مبحث، با مطرح نمودن موضوعات مرتبط با همان مبحث در قالب بخش هایی با عنوان «بازتاب انتقادی»، ذهن خواننده را به سمت موضوعات مورد نظر سوق داده و تلاش می کند که ذهن خواننده نسبت به چیستی، چرایی و چگونگی موضوعات مورد نظر برانگیخته شود بطوریکه بازتاب حاصل از نتایج تفکر تحلیلی خواننده پیرامون موضوع مورد نظر، آرایش ذهنی، مرزبندی ها و مدل ذهنی خواننده را شکل می دهد. «

این کتاب توسط ابوطالب گرامی، مریم ارسلانی، زهرا ماجدی و سکینه ماجدی ترجمه شده و توسط انتشارات سادس در 1000 نسخه و در قطع وزیری به چاپ رسیده است.